מהו יעוץ כלכלי?
אנו נתקלים לעתים במונח כללי זה הנראה לנו עלום למדי ותוהים במה הדברים אמורים.
מאמר זה מנסה להבהיר את מהות היעוץ הכלכליואת מטרותיו.
עקב רוחב היריעה ועקב היות המאמר אינפורמטיבי בלבד, תיערך פה סקירה חלקית של סוגי היעוץ העיקריים המצויים תחת הגדרת יעוץ כלכלי כדי לא לבלבל את הקורא שאינו מן התחום, שכן מי שמגיע מן התחום כבר יודע במה הדברים אמורים.
יעוץ כלכלי כשמו כן הוא. מטרתו לסייע לעסק בעניינים כלכליים מגוונים- אם בשלבי התהוותו הראשונית או טרם לידתו - בדמות עריכת תכנית עסקית (מסמך שנועד למשקיע הפוטנציאלי בעסק או למלווה הפוטנציאלי כגון הבנק, המפרט את מהותו של העסק העומד לפני הקמה, השוק בו יפעל, מתחריו העיקריים, הנישה אליה הוא פונה, תחזית הכנסות והוצאות למספר שנים תחת הנחות שונות לגבי שיעורי הריבית ושינויים שעשויים לחול בעלויות ובריביות ותחזית רווחים וצמיחה תחת הנחות שונות ובמסגרת תרחישים שונים.) לשם הקמת עסק חדש או הרחבת /שינוי עסק קיים ואם במהלך העסקים הרגיל - כמו בעריכת תכנית ייעול לצמצום הוצאות מיותרות שאינן תורמות רבות לעסק ומסכנות את המשך קיומו ולשיפור תהליכים קיימים בעסק, כך שיניבו מקסימום תשואה במינימום עלויות.
לעיתים נקלע עסק למו"מ מול גופים שונים- לקוחות, ספקים, בנקים, נושים, שותפים ועוד, במסגרתו הוא נזקק ליעוץ בנושאי כספים העולים לדיון ושאינם בתחום התמחותו של חשב החברה. במקרים דנן, בהתאם לאופי היעוץ הנדרש, יש והיועץ הכלכלי פועל מאחורי הקלעים והמו"מ נערך ע"י החברה.
יש והעסק נקלע לתביעה משפטית בה הוא נדרש לגבות טענותיו בחוות דעת מומחה המכמתת את טיעוניו הכספיים, מאמתת ומבססת אותם. גם אז יידרש העסק לשירותיו של יועץ כלכלי ( על כך ראה מאמריי בנושא "חוות דעת מומחה בתחום הכספים", "בדיקת חשבונות בנקים").
כמו כן עולות שאלות לעתים במהלך העסקים הרגיל לגבי עסקאות גדולות, כניסה לשותפות או יציאה ממנה, רכישת חברה ומכירתה, בהן עולה הצורך בהערכת שווי החברה ( וחברות הקבוצה שלה ) ע"י מעריך שווי בלתי תלוי.במקרה זה עורך את הערכת השווי יועץ כלכלי מומחה לנושא, הבודק את פעילות העסק בשנים האחרונות, פעילות הענף, התפתחויות ענפיות והתפתחויות בחברה וצפי לרווחים עתידיים, שיעורי הריביות הרלבנטיים לעסק ןלענף, תחזיות משקיות, ענפיות וחברתיות ועוד, ועל בסיס נתונים אלו ונתונים נוספים , מעריך את שווי החברה. ( על כך יורחב במאמר נפרד ).
ישנם עוד מגוון אירועים שקצרה היריעה מלפרטם, בהם יש לעסק צורך נקודתי או תקופתי ביועץ מומחה לכספים, המטפל בתחום הספציפי העומד לבדיקה.

כמו כן, עקב פירסום כללי ה IFRS, עולה למשל צורך בהערכת שווי נכסים בלתי מוחשיים ע"י יועץ כלכלי בלתי תלוי אחת לתקופה ( על כך בהרחבה, במאמר נפרד).

בכל מקרה בו נדרש יעוץ כלכלי, יש לבדוק מומחיות היועץ, השכלתו, הוותק שלו וניסיונו המקצועי בתחום הספציפי בו נדרש היעוץ.