כחלק ממהלך לעידוד הציבור הישראלי להגדיל את היקף חסכונותיו הפנסיונים הודיע לאחרונה משרד האוצר על השקת מוצר חיסכון פנסיוני חדש בשם – קופת גמל להשקעה. בזמן הקרוב יחלו גופי החיסכון הפנסיוני בישראל בשיווקן של קופות גמל ממין זה. בהתאם לאמור לעיל ועל מנת לאפשר לציבור החוסכים והמשקיעים לקבל החלטה מושכלת בדבר השקעה בקופות גמל אלו, נציג להלן את היתרונות העיקריים הגלומים במוצר פיננסי זה.

גמישות ביחס למועד משיכת כספי החיסכון- עמיתי קופות גמל להשקעה רשאים למשוך את הכספים אשר נצברו לזכותם בקופה בכל מועד.

הטבות מס- חיסכון במסגרת עמיתי קופות גמל להשקעה יעניק לחוסך מספר הטבות מס משמעותיות:

א-עמית בקופת גמל להשקעה אשר ישמור את כספו בקופה וימשוך אותם בצורת קצבה חודשית לאחר הגעה לגיל הפרישה יזכה לשתי הטבות מס משמעותיות: פטור ממלא ממס רווחי הון על הרווח הריאלי שצבר בתקופת החיסכון, פטור מלא ממס עבור הקצבה החודשית עצמה.

ב-במידה ולמרות הטבות אלו יבחר העמית למשוך את כספי החיסכון במלואם במשיכה אחת, יוטל עליו לשלם מס רווחי הון (בגובה 25 אחוזים) על סכום הרווח הריאלי שצבר במשך תקופת החיסכון. בהקשר זה יש לציין כי ביצוע פעולה דומה בקרנות פנסיה כרוכה בתשלום מס גבוה במידה משמעותית. תשלום המס יגבה מן החוסך רק במועד משיכת הכספים, בשונה ממוצרים אחרים בשוק ההון בהם המס נגבה מדי שנה או בעת מימוש.

ג- במידה וחוסך בתוכנית של קופת גמל להשקעה נפטר, יורשיו יהיו זכאים למשוך את כספי החיסכון במלואם פטורים ממס.

גמישות ביחס למעבר בין קופות ובין מסלולי השקעה - עמיתי קופות גמל השקעה יהיו רשאים לנייד את כספי החיסכון בין מסלולי השקעה שונים ובין קופות שונות, זאת ללא שהדבר יחשב להם כמשיכת כספי החיסכון, כלומר ניתן יהיה לבצע פעולות אלו ללא תשלום מס רווחי הון.

דמי ניהול נמוכים- בהשוואה לדמי הניהול הנגבים ממשקיעים בקרנות נאמנות ומוצרי השקעה פיננסיים אחרים בשוק ההון הישראלי, מעמיתי קופת גמל להשקעה יגבו דמי ניהול נמוכים.