כדי ליהנות מחיסכון פנסיוני בתום תקופה מסוימת או בקרות מקרים לא נעימים כמו נכות או מוות, הרי שיש להפריש סכומי כסף לתקופה מסוימת כדי לצבור כספים ולהגדיל את החיסכון. בהתאם להפרשות שבוצעו מצד עובד ומעביד יחד במהלך תקופת החיסכון נהנה החוסך מקצבה חודשית שמשרתת אותו עד לסוף ימיו.
ההפרשות שתומכות בנו בעתיד
רק מי שחושב על העתיד שלו ושל האנשים שחיים איתו יכול להיות רגוע יותר ברגע שהוא מסיים לעבוד שנים רבות במסגרות שונות. זאת מאחר והפרשות רבות לקרן פנסיה איכותית הן אלה שיכולו לעשות את ההבדל בין חיים על קצבה של מדינת ישראל בעת זקנה ובין חיים נוחים הרבה יותר עבור אלו שחסכו לא מעט שנים וכעת קוצרים את פירות החיסכון. ההפרשות לקרן מציגות את חלקו של העובד ושל המעביד, כך שאפשר לצבור סכום מכובד ביותר לאחר תקופה מסוימת ולראות כיצד היה כדאי מאוד להשקיע בעתיד ולא רק לבזבז את כל הכסף על הנאות בהווה.
שלושת מרכיבי ההפרשה
אם ציינו כי הן העובד מפריש מכספו והן המעסיק מפריש את החלק שלו, הרי שראוי לציין כיצד נעשה הדבר ובאלו נתחים מדובר. התשלום החודשי לקרן בישראל הוא כזה שמורכב משלושה מרכיבים. הראשון תגמולי המעסיק, השני הוא התגמולים של העובד, והשלישי הוא סעיף הפיצויים שמגיעים על חשבון המעסיק. כך אפשר לראות כיצד בכל חודש מופרשים אחוזים מסוימים ממשכורתו של העובד לעומת אחוזים גדולים יותר שהם חלקו של המעביד.
מהו חלקו של העובד
העובד משלם את חלקו בחיסכון ארוך הטווח של פנסיה כשהוא נושא בחלק של 7% מהשכר הקובע. חשוב להדגיש כי יש תקרות מסוימות שעד אליהן יכול העובד להפריש לקרן מבלי לשלם על כך מס. כאמור חלק זה נקרא 'תגמולי העובד' והוא אמור לחזור אל החוסך יחד עם חלקו של המעביד ברגע שהוא יוצא לגיל פרישה.
מהו חלקו של המעביד
החלק של המעסיק בא לידי ביטוי בשני החלקים הבאים של ההפרשה. האחד הוא 'תגמולי המעסיק' שמתבטאים בהפרשה של עד 7.5%, וחלק הפיצויים על חשבון המעסיק שמגיעים עד ל-8.33%. כעת יכול כל אחד לשים לב שמדובר בהפרשה של כמעט 20% לקרן שבסופו של דבר תתמוך בצורה מרשימה בעובד בין אם הוא הגיע לגיל פרישה ובין אם הפך חלילה לנכה. כך הדבר גם לגבי שאיריו של עובד שנפטר בזמן החברות בקרן, מאחר והם יקבלו קצבה בהתאם לתנאים שקבועים בחוק ובפוליסה.
הגמישות שמוצגת בפני חוסכים שונים בנוגע להפרשות
מאחר וכיום אנו עומדים בפני שוק תחרותי מאוד של קרנות כאלה ואחרות, הרי שניתן ליהנות לא רק ממסלולים שונים של חיסכון וביטוח, אלא גם ממבנה שונה של הפרשות. הדבר אומר שמעבר לבסיס של אחוזי ההפרשות שאנו מכירים בדרך כלל, הרי שאפשר להכיר גם מבנים אחרים שיכולים להתאים יותר לחוסכים מסוימים.
חשוב להתייחס גם לנושא משיכת כספים לפני סיום התקופה
ללא מעט אנשים יכולים לקרות מצבים שבהם הם מעוניינים למשוך כספי פנסיה טרם סיום תקופת החיסכון. מעבר לכך שחשוב להדגיש כי אין הדבר מומלץ, הרי שיש לדעת גם שמשיכת חלק הפיצויים למשל (ולא כל כספי החיסכון) תביא גם היא להקטנת הצבירה ולתשלום מס.
מאחר והבנו עד כמה ההפרשות לקרן איכותית הן בעלות חשיבות רבה, ועד כמה צריך להבטיח את רמת העברת הכספים כדי להבטיח את העתיד, הרי שיש לבדוק תמיד שכספים מועברים לקרן בצורה קבועה.